10.3 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe aktywa
| Nota | 31 grudnia 2021 | 31 grudnia 2020 | |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe aktywa finansowe: | 168,8 | 169,6 | |
| Należności z tytułu kaucji | 33,9 | 24,7 | |
| Należności z tytułu leasingu finansowego | 10.3.2 | 7,1 | 7,6 |
| Fundusz likwidacji zakładu górniczego (1) | 47,3 | 43,8 | |
| Środki pieniężne stanowiące zabezpieczenie zobowiązań umownych | 70,4 | 67,8 | |
| dotyczących przyszłej likwidacji aktywów | |||
| Rozrachunki z giełdą ICE – depozyt | – | 15,4 | |
| Depozyty zabezpieczające związane z działalnością koncesjonowaną i pozostałe | 10,1 | 10,3 | |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe: | 2.690,8 | 1.732,9 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 2.648,5 | 1.693,9 | |
| – w tym od jednostek powiązanych | 10.2 | 30,4 | 6,7 |
| Należności z tytułu kaucji | 13,5 | 13,2 | |
| Należności inwestycyjne | 0,2 | 6,1 | |
| Depozyty zabezpieczające związane z korzystaniem z systemu dystrybucji i przesyłu paliwa gazowego i pozostałe | 0,4 | 1,9 | |
| Należności z tytułu odszkodowań | 1,9 | 1,5 | |
| Należności z kart płatniczych (stacje paliw) | 8,8 | 5,8 | |
| Należności z tytułu leasingu finansowego | 10.3.2 | 4,1 | 5,1 |
| Pozostałe należności | 13,4 | 5,4 | |
| Aktywa finansowe | 2.859,6 | 1.902,5 | |
| Długoterminowe aktywa niefinansowe: | 2,0 | 8,5 | |
| Ubezpieczenie majątkowe i inne | 0,1 | 3,9 | |
| Koszty finansowania zewnętrznego | 0,3 | 3,5 | |
| Pozostałe | 1,6 | 1,1 | |
| Krótkoterminowe aktywa niefinansowe: | 456,0 | 275,3 | |
| Należności z tytułu podatku od towarów i usług (VAT) | 138,6 | 86,5 | |
| Pozostałe należności budżetowe inne niż podatek dochodowy | 1,5 | 3,6 | |
| Ubezpieczenia majątkowe i inne | 26,4 | 73,3 | |
| Rozliczenia z tytułu wspólnych działań (złoża norweskie) (2) | 220,6 | 51,9 | |
| Akcyza od przesunięć międzymagazynowych | 37,3 | 34,3 | |
| Zaliczki na dostawy i usługi | 12,2 | 13,9 | |
| Zaliczki na bonusy | 0,1 | 0,1 | |
| Przedpłaty na usługi informatyczne | 9,1 | 6,9 | |
| Pozostałe | 10,2 | 4,8 | |
| Aktywa niefinansowe | 458,0 | 283,8 | |
| Razem | 3.317,6 | 2.186,3 | |
| w tym: | |||
| część długoterminowa | 170,8 | 178,1 | |
| część krótkoterminowa: | 3.146,8 | 2.008,2 | |
| – z tytułu dostaw i usług | 2.648,5 | 1.693,9 | |
| – pozostałe | 498,3 | 314,3 |
(2) Należności spółki LOTOS Exploration and Production Norge AS (GK LOTOS Upstream Sp. z o.o., segment wydobywczy) z tytułu wzajemnych rozliczeń pomiędzy operatorem a uczestnikami konsorcjum na poszczególnych złożach norweskich.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku na należnościach nie została ustanowiona cesja z tytułu zabezpieczenia zobowiązań Grupy. Na dzień 31 grudnia 2020 roku na należnościach ustanowiono cesję w wysokości 16, mln zł.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku środki pieniężne w kwocie 15,1 mln zł gromadzone na koncie bankowym Funduszu likwidacji zakładu górniczego stanowiły zabezpieczenie spłaty zobowiązań Grupy (na dzień 31 grudnia 2020: 11,9 mln zł). Okres spłaty należności z tytułu dostaw i usług związany z normalnym tokiem sprzedaży wynosi 7 – 35 dni.
Charakterystyka instrumentów finansowych została zaprezentowana w nocie 11.1. Cele oraz zasady zarządzania ryzykiem finansowym opisano w nocie 11.2.
Analiza wrażliwości aktywów finansowych na ryzyko rynkowe związane ze zmianami kursów walut została przedstawiona w nocie 11.2.3.1.
Analiza wrażliwości aktywów finansowych na ryzyko rynkowe związane ze zmianami stóp procentowych została przedstawiona w nocie 11.2.4.1.
Maksymalna ekspozycja na ryzyko kredytowe aktywów finansowych została przedstawiona w nocie 11.2.6.